Калькулятор НДС 20 процентов онлайн
Расчёт НДС 20%: выделите или начислите налог на добавленную стоимость по ставке 20 процентов. Основная ставка НДС в России до 31 декабря 2025 года.
Ставка НДС 20% в России
Основная ставка НДС действует с 1 января 2019 года (до этого была 18%).
Применяется к большинству товаров и услуг, кроме льготных категорий (продукты, детские товары, медицина — 10%).
⚠️ С 1 января 2026 года основная ставка вырастет до 22%
Формулы расчёта НДС 20%
Выделить НДС 20% из суммы
НДС = Сумма × 20 ÷ 120 Без НДС = Сумма ÷ 1,2 НДС = 240 000 × 20 ÷ 120 = 40 000 ₽
Без НДС = 240 000 ÷ 1,2 = 200 000 ₽
Начислить НДС 20% на сумму
НДС = Сумма × 0,2 С НДС = Сумма × 1,2 НДС = 200 000 × 0,2 = 40 000 ₽
С НДС = 200 000 × 1,2 = 240 000 ₽
Таблица расчёта НДС 20%
| Сумма без НДС | НДС 20% | Сумма с НДС |
|---|---|---|
| 10 000 ₽ | 2 000 ₽ | 12 000 ₽ |
| 50 000 ₽ | 10 000 ₽ | 60 000 ₽ |
| 100 000 ₽ | 20 000 ₽ | 120 000 ₽ |
| 250 000 ₽ | 50 000 ₽ | 300 000 ₽ |
| 500 000 ₽ | 100 000 ₽ | 600 000 ₽ |
| 1 000 000 ₽ | 200 000 ₽ | 1 200 000 ₽ |
| 5 000 000 ₽ | 1 000 000 ₽ | 6 000 000 ₽ |
| 10 000 000 ₽ | 2 000 000 ₽ | 12 000 000 ₽ |
Примеры расчёта НДС 20%
🏢 Аренда офиса
Арендная плата 150 000 ₽/месяц без НДС
К оплате = 150 000 + 30 000 = 180 000 ₽
🚚 Услуги доставки
Счёт на 84 000 ₽ «в том числе НДС 20%»
Услуги без НДС = 84 000 − 14 000 = 70 000 ₽
💻 Покупка оборудования
Сервер за 360 000 ₽ с НДС
Стоимость без НДС = 300 000 ₽
Частые вопросы про НДС 20%
Как быстро посчитать НДС 20% в уме?
Начислить НДС 20%: разделите сумму на 5
Выделить НДС 20%: разделите сумму на 6
Выделить из 120 000: 120 000 ÷ 6 = 20 000 ₽ (НДС)
До какого года действует ставка 20%?
Ставка НДС 20% действует до 31 декабря 2025 года.
С 1 января 2026 года основная ставка вырастет до 22% согласно ФЗ от 28.11.2025 № 425-ФЗ.
Кто платит НДС 20%?
НДС по ставке 20% уплачивают:
- Организации на общей системе налогообложения (ОСНО)
- ИП на ОСНО
- Импортёры товаров
УСН: в 2025 году обязанность по НДС возникает при доходах свыше 60 млн ₽. С 1 января 2026 года порог снижается до 20 млн ₽, а ставки 5% и 7% применяются в зависимости от дохода. Подробнее — НДС на УСН в 2026.
Когда применяется ставка 10% вместо 20%?
Льготная ставка НДС 10% применяется к:
- Продовольственным товарам (кроме деликатесов)
- Детским товарам
- Печатным изданиям и книгам
- Медицинским товарам и изделиям