Калькулятор НДС 2026 онлайн — расчёт НДС 22%
Калькулятор НДС с новой ставкой 22% с 1 января 2026 года. Выделите или начислите НДС: 22%, 20%, 10%, 7%, 5%. Мгновенный результат с копейками и сумма прописью.
Формулы расчёта НДС
Чтобы посчитать НДС вручную, используйте эти формулы. Калькулятор НДС онлайн делает всё автоматически, но знать принцип расчёта полезно.
📥 Выделить НДС из суммы
Когда известна сумма с НДС и нужно узнать размер налога
НДС = Сумма × Ставка ÷ (100 + Ставка) Сумма без НДС = Сумма − НДС НДС = 120 000 × 20 ÷ 120 = 20 000 ₽
Без НДС = 120 000 − 20 000 = 100 000 ₽
📤 Начислить НДС на сумму
Когда известна сумма без НДС и нужно добавить налог
НДС = Сумма × Ставка ÷ 100 Сумма с НДС = Сумма + НДС НДС = 100 000 × 20 ÷ 100 = 20 000 ₽
С НДС = 100 000 + 20 000 = 120 000 ₽
Ставки НДС в России 2026
| Ставка | Применение | Период |
|---|---|---|
| 22% | Основная ставка | с 1 января 2026 |
| 20% | Основная ставка | до 31 декабря 2025 |
| 10% | Продукты, детские товары, книги, медизделия | без изменений |
| 7% | Для плательщиков УСН (доход 272,5–490,5 млн ₽) | с 2025 года |
| 5% | Для плательщиков УСН (доход 20–272,5 млн ₽) | с 2025 года |
| 0% | Экспорт, международные перевозки | без изменений |
НДС для УСН в 2026 году
С 2026 года лимит освобождения от НДС для УСН снижен до 20 млн ₽. При превышении порога можно применять специальные ставки НДС 5% или 7% (без вычетов) либо общеустановленные ставки (22%, 10%, 0%) с вычетами.
Если доходы за 2025 год не превысили 20 млн ₽, то с 01.01.2026 действует обязательное освобождение от НДС. В последующие годы порог снижается: 15 млн ₽ с 2027 и 10 млн ₽ с 2028. Подробнее — на странице НДС на УСН в 2026.
Частые вопросы о расчёте НДС
Как выделить НДС из суммы?
Чтобы выделить НДС из суммы, используйте формулу: НДС = Сумма × Ставка ÷ (100 + Ставка)
Для НДС 20%: разделите сумму на 1,20 — получите сумму без НДС. Разница — это НДС.
360 000 ÷ 1,20 = 300 000 ₽ (без НДС)
360 000 − 300 000 = 60 000 ₽ (НДС)
Используйте наш калькулятор НДС онлайн для автоматического расчёта с любой ставкой.
Как начислить НДС 20 на сумму?
Чтобы начислить НДС 20% на сумму, умножьте её на 1,20. Или используйте формулу:
НДС = Сумма × 20 ÷ 100 — получите размер налога
Сумма с НДС = Сумма + НДС — получите итог
500 000 × 0,20 = 100 000 ₽ (НДС)
500 000 + 100 000 = 600 000 ₽ (с НДС)
Как вычесть НДС из суммы?
«Вычесть НДС» и «выделить НДС» — это одна операция. Вам нужно найти сумму налога, которая уже включена в цену.
Формула для расчёта суммы без НДС: Сумма без НДС = Сумма с НДС ÷ (1 + Ставка/100)
240 000 ÷ 1,20 = 200 000 ₽ (сумма без НДС)
НДС = 240 000 − 200 000 = 40 000 ₽
Как рассчитать НДС 5% для УСН?
Калькулятор НДС 5 процентов работает по тем же формулам. В 2026 году ставка 5% применяется для плательщиков УСН при доходе 20–272,5 млн ₽ (с учётом коэффициента‑дефлятора).
Выделить НДС 5%: 105 000 ÷ 1,05 = 100 000 ₽ (без НДС), НДС = 5 000 ₽
Выберите ставку 5% в калькуляторе выше для автоматического расчёта.
Какая ставка НДС будет в 2026 году?
С 1 января 2026 года основная ставка НДС в России повысится с 20% до 22%. Изменения внесены Федеральным законом от 28.11.2025 № 425-ФЗ.
Льготные ставки сохраняются:
- 10% — продукты, детские товары, книги, медизделия
- 7% — для УСН при доходе 272,5–490,5 млн ₽
- 5% — для УСН при доходе 20–272,5 млн ₽
- 0% — экспорт и международные перевозки
Как найти сумму без НДС?
Чтобы найти сумму без НДС (цену без налога), разделите сумму с НДС на коэффициент:
- Для НДС 22%: делим на 1,22
- Для НДС 20%: делим на 1,20
- Для НДС 10%: делим на 1,10
- Для НДС 5%: делим на 1,05
180 000 ÷ 1,20 = 150 000 ₽ (цена без НДС)
Чем отличается «в том числе НДС» от «НДС сверху»?
«В том числе НДС» — налог уже включён в цену. Это режим «выделить НДС» в калькуляторе. Применяется при получении счетов от поставщиков.
«НДС сверху» (начислить) — налог добавляется к цене. Используется при формировании собственных цен продажи.
НДС сверху: 100 000 + 20 000 = 120 000 ₽ (покупатель платит)
В том числе НДС: из 100 000 ₽ уже включён НДС 16 666,67 ₽
Кто платит НДС в России?
НДС обязаны уплачивать:
- Организации и ИП на общей системе налогообложения (ОСНО)
- Плательщики УСН при превышении порога дохода (20 млн ₽ с 2026 года)
- Импортёры товаров в Россию
- Налоговые агенты по НДС
Освобождены от НДС: ИП и организации на УСН, которые не превышают порог доходов (20 млн ₽ с 2026 года; 15 млн ₽ с 2027; 10 млн ₽ с 2028), самозанятые (НПД), некоторые категории плательщиков ЕСХН.
Как прибавить НДС к сумме?
Чтобы прибавить НДС к сумме, умножьте её на коэффициент (1 + ставка/100):
- Прибавить НДС 22%: умножаем на 1,22
- Прибавить НДС 20%: умножаем на 1,20
- Прибавить НДС 10%: умножаем на 1,10
250 000 × 1,20 = 300 000 ₽ (сумма с НДС)
НДС = 300 000 − 250 000 = 50 000 ₽
Калькулятор НДС бесплатный?
Да, наш онлайн калькулятор НДС полностью бесплатный. Регистрация не требуется. Расчёты выполняются мгновенно в вашем браузере.
Функции бесплатного калькулятора:
- Выделение и начисление НДС
- Все актуальные ставки: 22%, 20%, 10%, 7%, 5%
- Сумма прописью с копированием
- Точный расчёт до копеек
Изменения в НДС 2026
Основные изменения в законодательстве об НДС, которые учтены в калькуляторе:
- С 1 января 2025 — плательщики УСН с доходом свыше 60 млн ₽ обязаны уплачивать НДС по ставкам 5% или 7%
- С 1 января 2026 — порог освобождения от НДС для УСН снижен до 20 млн ₽ (далее: 15 млн ₽ с 2027, 10 млн ₽ с 2028)
- С 1 января 2026 — основная ставка НДС повышается с 20% до 22% (ФЗ от 28.11.2025 № 425-ФЗ)
- Продлена до 2030 года — льготная ставка НДС 0% для туроператоров
- Исключены из льгот — услуги по обслуживанию банковских карт
Зачем нужен онлайн калькулятор НДС?
Расчёт НДС — обязательная часть бухгалтерского и налогового учёта для организаций на ОСНО и УСН с высоким доходом. Калькулятор НДС онлайн помогает:
- Бухгалтерам — быстро проверить расчёты в счетах-фактурах и актах
- Предпринимателям — рассчитать цену с НДС при формировании прайса
- Закупщикам — выделить НДС из суммы для учёта входящего налога
- Менеджерам — посчитать НДС при подготовке коммерческих предложений
Калькулятор экономит время и исключает ошибки при ручном расчёте. Результат можно скопировать одним кликом.